Тэцу и Масари дружат со второго класса и пользуются страхом и уважением банд, орудующих в их районе. Однажды Масари, как обычно, ехал на велосипеде, когда ввязался в уличную драку с хулиганами и попал в аварию. Тэцу примчался в больницу, но узнал, что его друг без сознания и шансы на выживание составляют всего 20 %. Тэцу был безутешен, но тут услышал голос Масари. Он обернулся и увидел… никого? Следуя указанию посмотреть вниз, он в шоке обнаружил говорящую собаку.
Собака попыталась объяснить, что авария Масари произошла по ошибке: умереть должен был сам пёс. Какой-то бог сказал ему, что пытается исправить эту ошибку, но когда Масари окликнул его, бог исчез, а Масари застрял в теле собаки. Тэцу с трудом в это верит, но собака знает о нём всё и сидит рядом, разговаривая в точности как Масари. Когда Тэцу наконец начинает ему верить, они понимают, что только Тэцу действительно слышит Масари — все остальные слышат лишь собачий лай. Теперь Масари хочет, чтобы Тэцу нашёл хулиганов, виновных в его аварии, и с этого начинается их история. Сможет ли Масари снова стать человеком?
