Действие манги разворачивается в мире, где воображению людей можно придать вид и форму. В центре сюжета - два правительственных чиновника по имени Дайчи Хонго и Хисуи Тенма. Вместе они стремятся разрешить и исправить конфликты между реальным миром и вымышленными мирами и объектами, возникающими из воображения, мечтаний и праздных мыслей.